证券代码：000878 证券简称：云南铜业 公告编号：2024-014
（上接B130版）
本公司于2024年3月15日以电子邮件方式发出2024年第一次独立董事专门会议的书面通知。会议于2024年3月27日召开，会议应参加独立董事4名，共有4名独立董事参与表决。会议以4票同意、0票反对、0票弃权的表决结果审议通过了《云南铜业股份有限公司关于向子公司增资暨关联交易的议案》。全体独立董事一致认为：本次增资可增强云铜香港的资本实力，优化资产负债结构促进其业务发展，提升其综合竞争力。本次增资事项不会导致公司合并报表范围发生变更，不会对公司的正常生产经营和财务状况带来不利影响，不存在损害公司和全体股东尤其是中小股东利益的行为。公司董事会对该事项进行表决时，关联董事应回避表决。同意本次对子公司增资暨关联交易事项，并同意将此议案提交本公司第九届董事会第二十三次会议审议。
九、备查文件
（一）第九届董事会第二十三次会议决议；
（二）第九届监事会第十六次会议决议；
（三）全体独立董事过半数同意的证明文件。
特此公告。
云南铜业股份有限公司董事会
2024年3月29日
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1. 云南铜业股份有限公司（以下简称云南铜业或公司）及控股子公司将对应生产的铜、金、银主产品和铜、银、铅、锌、镍贸易商品，开展铜、金、银、铅、锌、镍套期保值业务；
2.公司提供套期保值业务任意时点保证金最高不超过31亿元。
3.公司开展套期保值业务可以部分规避现货价格波动对公司生产经营的影响，有利于公司稳健经营，但也可能存在市场风险、资金风险、政策风险、交易风险，公司将积极落实风险控制措施，防范相关风险。
一、套期保值业务概述
（一）开展套期保值业务的目的及必要性
由于大宗商品价格受宏观形势、货币政策、产业供需等因素影响较大。商品市场价格的剧烈波动对公司自产矿、原材料、主产品、金属贸易损益产生较大影响。为实现公司稳健经营的方针，完成公司年度经营目标，公司需通过开展套期保值业务来对冲市场价格波动带来的风险。
（二）交易金额
公司在可承受范围内，使用自有合法资金，提供套期保值业务任意时点持仓保证金金额最高不超过31亿元，在保值期限范围内可循环使用。
（三）交易方式
1.保值品种：铜、金、银、铅、锌、镍。
2.保值市场：上海期货交易所、上海国际能源交易中心、上海黄金交易所、伦敦金属交易所（LME）、伦敦金银市场协会（LBMA）、芝商所集团（纽约商品交易所COMEX）。
3.保值数量：针对公司自产、外购、销售等业务开展的套期保值，保值规模不得超过年度实货经营规模的90%。针对商品贸易业务开展的套期保值（期货、期权），保值规模不得超过年度实货经营规模的80%。时点净持仓规模，不得超过对应实货风险敞口。
4.保值工具：期货、期权
5.合约期限：不超过12个月。
6.流动性安排和清算交收原则：主要是根据建立头寸所对应的到期日进行资金方面的准备，并按照期货交易所相应的结算价格进行购入或卖出清算。
7.支付方式及违约责任：出现违约或者交易损失，按到期日现金汇付结算。
8.履约担保：以期货交易保证金方式担保。
（四）交易期限
自股东大会审议通过之日至公司完成下一年度期货套期保值业务审议并发布公告日。
（五）资金来源
公司将利用自有合法资金进行期货套期保值业务。
二、审议程序
2024年3月27日，公司董事会审计与风险管理委员会2024年第三次会议、第九届董事会第二十三次会议和第九届监事会第十六次会议审议通过了《云南铜业股份有限公司关于开展商品类金融衍生套期保值业务的预案》。
该预案尚需提交公司股东大会审议。
该预案不涉及关联交易，无需履行关联交易决策程序。
三、交易风险分析及风控措施
（一）业务开展准备情况
1.公司已制定《云南铜业股份有限公司金融衍生业务管理办法》，金融衍生业务按照制度严格执行。
2.公司成立金融衍生业务领导小组负责公司金融衍生业务重大事项的决策；重要套期保值方案的审定；金融衍生业务年度计划的审核；监督各单位金融衍生业务。
3.商品衍生品交易人员及资金调拨人由公司法人授权并报金融衍生业务领导机构等决策机构审批。
4.公司商品衍生品交易和风控等相关人员均通过期货从业资格考试。
（二）业务风险分析
1. 市场风险
市场价格波动，超往年平均水平。现货市场方向与套期保值方向相反，若现货盈利较大，则套期保值亏损也会较大，公司仅能锁定加工利润，无市场超额收益。同时，现货和期货合约之间存在价差，期货不同月份之间有月差，境内外期货市场有两市差，套期保值无法实现100%控制风险。
2.资金风险
由于市场价格短期波动幅度较大，原料或现货集中作价导致短期保值数量持仓较大，资金需求较大，短期资金追加不足，被强行平仓，造成实际损失。
3.政策风险
国内外监管机构对套期保值业务产生影响的相关规定、政策等进行修改。
4.交易风险
操作设备故障形成的风险；交易网络中断的风险；期货交易月份流动性不足风险；期货停板无法交易风险。
（三）交易的风险控制措施
1. 商品类金融衍生套期保值交易严格按照《云南铜业股份有限公司金融衍生业务管理办法》开展金融衍生业务。完善制定《云南铜业股份有限公司购销闭合操作细则》和《云南铜业股份有限公司自产矿铜、金、银原料点价保值业务细则》等实施细则，细化具体保值业务，合理选择保值月份和市场进行套保。
2.根据公司套期保值业务具体情况，结合市场因素，提前做好资金预算。
3.密切关注国内外监管机构的政策变化和相关规定的变更，根据其影响提前做好金融衍生业务调整，避免发生政策风险。
4.配置可靠的交易设备，提供安全的网络交易环境；选择流动性较好的合约。
四、交易相关会计处理
公司套期保值交易相关会计政策及核算原则按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22号-金融工具
确认和计量》、《企业会计准则第 24号-套期会计》等规定对套期保值业务进行相应的会计处理，反映财务报表相关项目。公司对该业务的最终会计处理以负责公司审计的会计师事务所意见为准。
五、交易业务对公司的影响
公司套期保值业务所选择的交易所和交易品种市场透明度大，成交活跃，流动性较强，成交价格和结算价能充分反映衍生品的公允价值。通过开展期货套期保值业务，可以规避对应保值实物价格波动给公司带来的经营风险，有利于公司的稳健经营。
六、备查文件
（一）云南铜业股份有限公司第九届董事会第二十三次会议决议；
（二）云南铜业股份有限公司第九届监事会第十六次会议决议。
特此公告
云南铜业股份有限公司董事会
2024年3月29日
证券代码：000878 证券简称：云南铜业 公告编号：2024-015
云南铜业股份有限公司
关于开展货币类金融衍生套期保值
业务的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.投资种类：云南铜业股份有限公司（以下简称云南铜业或公司）拟开展的交易业务包括但不限于远期结/购汇、货币互换、利率互换、货币期权、货币期权组合等。
2.投资金额：公司拟在投资期限内开展的业务总额度不超过29.20亿美元；
3.风险提示：公司货币类金融衍生套期保值业务开展过程中仍存在一定的市场汇率风险、履约风险及其他风险，敬请投资者注意投资风险。
一、套期保值业务概述
（一）开展套期保值业务的目的及必要性
根据公司生产经营及原料采购计划，需大量采购铜精矿，部分通过国内采购，部分通过进口采购，从而产生用汇需求。为防范汇率风险，规避汇率波动对经营业绩造成的影响，保持稳健经营，公司有必要开展货币类金融衍生套期保值业务。
（二）交易金额
根据公司生产经营计划，公司拟开展的业务总额度不超过29.20亿美元。
（三）交易方式
1.公司拟开展的货币类金融衍生套期保值业务是在符合国家外汇政策监管要求的情况下，在银行等金融机构办理的旨在规避和防范汇率风险的外汇交易业务，包括但不限于远期结/购汇、货币互换、利率互换、货币期权、货币期权组合等。公司将根据2024年度经营预算、进出口业务及资金市场情况，秉承从严管控、套期保值、风险可控、依法依规的原则，择机开展。
2.拟开展套期保值业务的主要条款
（1）业务开展主体：公司及控股子公司
（2）额度规模：拟开展的套期保值总额度不超过29.20亿美元。在交易期限内任一时点的交易金额将不超过该额度。
（3）额度有效期：自公司股东大会审议通过之日至2024年12月31日。
（4）合约品种：拟开展的主要货币类金融衍生套期保值业务包括但不限于远期、掉期、期权及相关组合产品。
（5）合约期限：拟开展的货币类金融衍生套期保值业务期限，原则上不得超过12个月或原生资产合同期限。
（6）合约规模：考虑外汇风险敞口的动态性和套期保值交易的实时性，开展外汇套期保值的总额应根据外汇风险敞口变动情况动态、实时控制，但上限不超过进行外汇套期保值交易当时的外汇风险敞口总额。
（7）交易对手范围：具有交易业务经营资格且资信较强的金融机构。
（四）交易期限
公司股东大会审议通过之日至2024年12月31日。
（五）资金来源
资金来源为自有资金。
二、审议程序
2024年3月27日，公司董事会审计与风险管理委员会2024年第三次会议、第九届董事会第二十三次会议和第九届监事会第十六次会议审议通过了《云南铜业股份有限公司关于开展货币类金融衍生套期保值业务的预案》。
该预案尚需提交公司股东大会审议。
该预案不涉及关联交易，无需履行关联交易决策程序。
三、交易风险分析及风控措施
（一）套期保值交易存在的风险
公司在合法、审慎、具有真实交易背景的原则下开展货币类金融衍生套期保值交易业务，不进行任何以投机为目的的外汇交易，所有货币类金融衍生套期保值必须以规避和防范汇率风险为目的。但进行货币类金融衍生套期保值仍会存在一定的风险：
1.汇率波动风险：在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
2.履约风险：在合约期限内合作金融机构出现倒闭、市场失灵等重大不可控风险情形，导致公司合约到期时不能以合约价格交割原有外汇合约。即合约到期无法履约而带来的风险。
（二）交易的风险控制措施
1.货币类金融衍生套期保值交易以公司真实业务为基础、以减少或规避风险为目的，原则上选择产品清晰直观、具有市场流动性的货币类金融衍生套期保值产品。
2.密切关注国际外汇市场动态变化，加强对外汇市场、汇率变动的信息分析，当外汇市场发生重大变化时，及时研究，积极应对，适时调整策略，最大限度地减少汇兑损失。
3.开展货币类金融衍生套期保值交易业务时，慎重选择与具有合法资格、实力和资信较强的金融机构开展业务，密切跟踪相关法律法规，规避可能产生的法律风险。
4.公司及各业务开展单位均制定了金融衍生业务管理办法，明确相应岗位，严格执行前中后台岗位、人员分离原则。公司将严格内部审批流程，按照内部控制进行审核、批准、执行。同时建立外汇资金交易台帐，建立内部报告及内部监督制度。并且将从法律上加强相关合同的审查，控制风险。
5.根据公司实际业务需要在董事会和股东大会核定额度内开展业务。若因业务发展需要，公司增加货币类金融衍生套期保值交易业务额度，需重新按照相关规范性文件规定履行审议程序。
四、交易相关会计处理
公司套期保值交易相关会计政策及核算原则按照中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第22号-金融工具
确认和计量》《企业会计准则第 24号-套期会计》等规定对套期保值业务进行相应的会计处理，反映财务报表相关项目。公司对该业务的最终会计处理以负责公司审计的会计师事务所意见为准。
五、交易业务对公司的影响
公司货币类金融衍生套期保值交易业务以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率风险为目的，不进行投机和套利交易。公司及合并报表范围内的子公司通过开展适当的货币类金融衍生套期保值交易业务，使其持有的一定数量的外汇资产及外汇负债在一定程度上能有效规避外汇市场的风险，防范汇率大幅波动对公司造成不利影响，增强公司财务稳健性。
六、备查文件
（一）云南铜业股份有限公司第九届董事会第二十三次会议决议；
（二）云南铜业股份有限公司第九届监事会第十六次会议决议。
特此公告
云南铜业股份有限公司董事会
2024年3月29日
证券代码：000878 证券简称：云南铜业 公告编号：2024-016
云南铜业股份有限公司
关于召开2023年
年度网上业绩说明会的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
云南铜业股份有限公司（以下简称公司）已于2024年3月29日在指定的信息披露媒体上披露了公司《2023年年度报告》及《2023年年度报告摘要》。为方便广大投资者更全面深入了解公司所处行业状况、发展战略、2023年年度生产经营、财务状况、面临的风险与困难等相关情况，加强公司与投资者的沟通互动，公司决定召开“2023年年度网上业绩说明会”。
一、业绩说明会安排
（一）召开时间：2024年 4月3日（星期三）15:00-17:00
（二）召开方式：网络互动方式
（三）出席人员：董事长高贵超先生，总经理孙成余先生，副总经理孔德颂先生，副总经理、董事会秘书韩锦根先生，财务总监高洪波先生，独立董事、审计与风险管理委员会主任委员、独立董事专门会议召集人杨勇先生，独立董事、提名委员会主任委员于定明先生，独立董事、薪酬与考核委员会主任委员纳鹏杰先生，公司营销结算部、发展建设部、营销分公司、财务资产部和证券部负责人及相关人员。
（四）投资者参与方式
投资者可登陆全景网“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net）参与本次年度业绩说明会。
二、投资者问题征集
为充分尊重投资者、提升交流的针对性，现公司就本次说明会提前向投资者公开征集问题。投资者可于2024年4月1日17：00前访问https://ir.p5w.net/zj/，或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司将对征集到的问题进行整理，在业绩说明会上就投资者关注的问题进行回复。
欢迎广大投资者积极参与公司2023年年度网上业绩说明会。
特此公告
云南铜业股份有限公司董事会
2024年3月29日
证券代码：000878 证券简称：云南铜业 公告编号：2024-017
云南铜业股份有限公司
关于获得政府补助的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、获得政府补助的基本情况
云南铜业股份有限公司（以下简称公司）及子公司2022年11月份-2024年3月，收到与收益相关的政府补助16,185.81万元、与资产相关的政府补助4,063.65万元，退回政府补助639.75万元。逐笔明细如下：
单位：人民币元
注：1.本公司及子公司所获得的政府补助与财税〔2021〕40号文件相关的资源综合利用增值税即征即退政策具有可持续性。
2.本公司子公司所获得的政府补助与《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》（财税【2016】52号）文件相关的促进残疾人就业增值税即征即退具有可持续性。
公司及子公司获得的以上政府补助均系现金形式的补助。截止本公告日，上述政府补助资金已经全部到账。
二、补助的类型及其对上市公司的影响
1、公司根据《企业会计准则第16号一政府补助》的规定进行会计处理，与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2、公司将根据相关法律法规及相关政府部门要求，合法合规地使用政府补助资金。
3、公司按照《企业会计准则第16号-政府补助》等有关规定，将上述政府补助计入其他收益金额为112,810,491.21元，计入递延收益金额为52,954,700.00元，冲减成本费用、税金及附加的金额为25,656,121.77元，冲减研发费用的金额为4,447,278.00元，营业外收入228,488.68元。
三、风险提示和其他说明
政府补助具体的会计处理需以审计机构年度审计确认后的结果为准。敬请广大投资者注意投资风险。
四、备查文件
政府补助收款凭证及依据文件。
特此公告。
云南铜业股份有限公司董事会
2024年3月29日
证券代码：000878 证券简称：云南铜业 公告编号：2024-005
云南铜业股份有限公司
第九届董事会第二十三次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
云南铜业股份有限公司（以下简称云南铜业或公司）第九届董事会第二十三次会议通知于2024年3月15日以加密邮件形式发出，会议于2024年3月27日以现场方式在云南省昆明市盘龙区华云路1号中铜大厦会议室召开。会议应到董事10人，实到董事10人，会议由副董事长孙成余先生主持，公司监事、高级管理人员列席。会议的召集、召开符合《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定，合法有效。到会董事经过充分讨论，以书面表决的方式审议并通过了如下议案：
一、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2023年年度报告全文》；
具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体上披露的《云南铜业股份有限公司2023年年度报告全文》。
董事会审计与风险管理委员会已审议并一致同意上述议案，同意将相关议案提交董事会审议。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
二、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2023年年度报告摘要》；
具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体上披露的《云南铜业股份有限公司2023年年度报告摘要》。
董事会审计与风险管理委员会已审议并一致同意上述议案，同意将相关议案提交董事会审议。
本议案尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
三、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2023年度财务决算报告》；
具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体上披露的《云南铜业股份有限公司2023年度财务决算报告》。
本报告尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
四、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2024年度财务预算方案》；
具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体上披露的《云南铜业股份有限公司2024年度财务预算方案》。
本报告尚需提交公司2023年年度股东大会审议。
五、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2023年度利润分配预案》；
公司2023年度利润分配预案为：以2023年末总股本2,003,628,310股为基数，拟向全体股东每10股派发现金股利3元（含税），合计分配现金股利人民币601,088,493元（含税），不进行资本公积金转增股本。
本次分配现金股利人民币601,088,493元后，母公司剩余未分配利润1,786,380,140.45元累积滚存至下一年度。
本次分配预案公告后至实施期间，如公司股本发生变化，公司拟保持分配总额不变，按照调整每股分配比例的原则进行相应调整。
具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体上披露的《云南铜业股份有限公司关于2023年度利润分配预案的公告》。
本预案需提交公司2023年年度股东大会审议。
六、以10票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过《云南铜业股份有限公司2023年度董事会工作报告》；
具体内容详见公司于同日在指定信息披露媒体上披露的《云南铜业股份有限公司2023年度董事会工作报告》；
（下转B132版）
本版导读
- 云南铜业股份有限公司关于 开展商品类金融衍生套期保值业务的公告 2024-03-29