丹耀光学IPO，保荐人广发证券子公司增资买股浮盈六成
瑞财经 王敏 4月7日消息，丹阳丹耀光学股份有限公司（以下简称“丹耀光学”）近日发布首次公开发行股票并在创业板上市申请文件的审核问询函的回复。
招股书显示，丹耀光学主营业务为精密光学元件和功能组件的研发、生产和销售，主要产品包括球面光学元件、平面光学元件及各类光学功能组件等精密光学产品，主要应用于医疗与生命科学、工业检测与控制、望远与观瞄等领域。
股权方面，截至本招股说明书签署日，王洪直接持有丹耀光学40.00%股权，且分别通过天禄投资、曲阿投资和凤美投资控制丹耀光学7.09%、4.37%和1.05%表决权。
截至本招股说明书签署日，袁志清直接持有丹耀光学27.06%股权。2021年5月，袁志清与王洪签署《一致行动协议》，双方约定在股东(大)会审议事项达成致意见，若不能达成一致意见的，袁志清根据王洪的意见行使表决权，协议有效期自签署之日至公司在证券交易所上市36个月。
综上，王洪合计控制丹耀光学79.57%表决权，系公司控股股东、实际控制人。
除王洪外，其他持有公司5%以上股份的股东为袁志清、天禄投资，分别持有公司27.06%、7.09%的股份。其中，袁志清系王洪的岳父，天禄投资为公司员工持股平台。
值得注意的是，2022年，丹耀光学新增股东广发乾和，持股2.36%；广发乾和为保荐机构广发证券的全资子公司，广发证券为丹耀光学此次IPO保荐人（主承销商）。
2021年8月2日，丹耀有限在获得王洪实控的员工持股平台凤美投资增资后仅三个月，整体变更为了股份有限公司，公司名称也变更为“丹阳丹耀光学股份有限公司”。
又过了三个月，丹耀光学获得了五位外部投资者丹阳盛宇高鑫股权投资合伙企业（有限合伙）（以下称“盛宇高鑫”）、丹阳盛宇高创投资基金合伙企业（有限合伙）（以下称“盛宇高创”）、天津嘉业长青管理咨询有限公司（以下称“嘉业长青”）、丹阳市天鑫创业投资管理有限公司（以下称“天鑫投资”）、丹阳市访仙工业集中区发展有限公司（以下称“访仙工业”）的投资。彼时，五位投资者均以14.55元/股的价格合计认购了丹耀光学378.13万股。
值得注意的是，盛宇高鑫、嘉业长青、访仙工业、天鑫投资、盛宇高创在向丹耀光学投资的同时，还与丹耀光学的实际控制人王洪签订了内含对赌条款的协议。
对赌条款约定，若丹耀光学于2024年12月31日前未能获得合格发行上市所需的注册、核准或批准，则各投资人有权共同或分别要求王洪回购投资人持有公司的部分或全部股份。
不过，自丹耀光学向江苏证监局提交首次公开发行股票并上市辅导验收的前一日，对赌协议已自动中止。但若丹耀光学合格发行上市申请因故被撤回、退回、撤销、或被中国证监会或证券交易所否决的，回购条款将自动恢复效力。
另外值得一提的是，向丹耀光学投资的天鑫投资、访仙工业系国有股东。其中，天鑫投资的唯一股东丹阳投资集团有限公司（以下称“丹阳投资”）由丹阳市国有资产运行服务中心实控，访仙工业由丹阳市访仙镇综合服务中心实控。
而盛宇高鑫的合伙人中也有丹阳投资的身影，其直接持有盛宇高鑫42.42%的份额。此外，江苏省丹阳经济开发区管理委员会实控的丹阳市开发区高新技术产业发展有限公司持有盛宇高鑫27.27%份额；丹阳市国有资产运行服务中心实控的丹阳高新区投资发展有限公司持有盛宇高鑫21.21%份额。丹阳市国有资产运行服务中心实控的另一家公司丹阳市高新技术创业服务有限公司持有盛宇高创15%份额。不过，盛宇高鑫、盛宇高创未被认定为国有股东。
递表前，天鑫投资、访仙工业各持有丹耀光学0.58%、0.35%股份。若丹耀光学顺利上市，天鑫投资、访仙工业所持股权价值将分别为795.93万元、481.26万元，均较其各自的入股价格浮盈约六成左右。
除了天鑫投资、访仙工业外，丹耀光学递表前的其他股东分别为王洪、袁志清、天禄投资、曲阿投资、袁凯欣、袁凯天、盛宇高鑫、顺融进取、广发乾和、嘉业长青、顺融泽实、凤美投资、盛宇高创，持股比例分别为40%、27.06%、7.09%、4.37%、4%、4%、2.89%、2.47%、2.36%、1.97%、1.24%、1.05%、0.58%。
可以看到，在丹耀光学此次递表前，包括袁志清在内，袁家三代人合计直接持股比例达75.06%。
尤为值得一提的是，袁志清的孙子袁凯天目前还是在校大学生。若公司顺利上市，其所持股权价值约为5553万元。
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