近期，随着各家银行年度同业存单发行计划的密集披露，非上市银行2024年的业绩情况也逐渐浮出水面。整体来看，其业绩两级分化较为明显，山西银行等多家银行去年净利润大幅下降，而赣州银行、上海华瑞银行去年净利润实现翻倍式增长。

据金融监管总局统计，2024年，商业银行累计实现净利润2.32万亿元，同比下降2.27%，其中，城商行、农商行、民营银行等中小银行净利润降幅较为明显。

平安证券发布的一份研报认为，在稳增长政策持续落地的推动下，国有大行、股份行盈利边际企稳，中小行盈利低增长状态一定程度受到中小金融机构风险化解的影响，同时存量按揭贷款利率调整，以及LPR下调对银行营收仍存影响。

多位受访人士对时代周报记者表示，2025年，商业银行仍面临净息差下滑的压力，面对银行业愈加激烈的竞争，中小银行也需要找准差异化定位，通过构建核心竞争力来实现良好发展。

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非上市银行业绩两级分化

数量众多的非上市银行2024年成绩单先后亮相。时代周报记者注意到，在近期密集公布的2025年度同业存单发行计划中，部分银行已经披露了2024年的经营情况，整体上看，各家银行之间业绩两级分化明显。

据山西银行披露，2024年，该行实现营业收入31.68亿元，同比增长0.60%，净利润0.51亿元，同比下降93.86%。此前，山西银行公布的2024年中期财务数据显示，2024年上半年，该行净利润为4.75亿元，同比增长48.90%。这意味着，去年下半年该行亏损超过4亿元。

山西银行于2021年4月28日挂牌开业，是以原大同银行、长治银行、晋城银行、晋中银行、阳泉市商业银行为基础，通过新设合并方式设立的山西省属金融国有企业。截至2024年末，山西银行总资产为3599.46亿元。

山西银行不良贷款率偏高，2024年末该行不良贷款率为2.50%，较年初上升0.76个百分点。此外，据金融监管总局统计数据，2024年第四季度城商行净息差为1.38%，但山西银行2024年净息差仅为0.57%，远低于行业平均水平。

值得一提的是，去年10月，山西金融监管局发布批复，同意解散山阴县太行村镇银行、阳曲县汇民村镇银行、万荣县汇民村镇银行、晋中市榆次融信村镇银行。上述4家村镇银行被山西银行收购并设立分支机构。

有业内分析人士向时代周报记者表示，部分地方性银行因合并村镇银行承担历史包袱，短期可能会给利润带来压力。

除少部分银行盈利能力大幅下滑外，也有银行去年业绩实现了跨越式增长。

四川银行成立于2020年，和山西银行相似，四川银行也是通过新设合并方式设立的一家省级城商行。截至2024年末，四川银行总资产为4317.56亿元，较年初增长952.18亿元，增幅28.29%；当年实现营业收入78.60亿元，同比增长27.83%，净利润20.29亿元，同比增长54.65%。

此外，赣州银行2024年营业收入、净利润分别为58.58亿元、6.95亿元，同比增长12.78%、125.65%。

一些民营银行也取得不错的业绩表现。上海华瑞银行是全国首批、上海首家民营银行，2024年，上海华瑞银行营业收入、净利润分别为20.67亿元、2.21亿元，同比增幅分别达41.29%、316.98%。

中小银行盈利能力承压

金融监管总局日前披露的2024年四季度商业银行主要监管指标显示，商业银行2024年实现净利润2.32万亿元，同比下降2.27%。

分银行类型来看，国有大行、股份行、城商行、农商行、民营银行净利润同比增速分别为-0.47%、2.36%、-13.14%、-9.76%、-7.84%，其中城商行、农商行、民营银行2024年的整体净利润下滑严重。

苏商银行研究院高级研究员杜娟向时代周报记者表示，造成商业银行盈利能力下滑包括多方面的原因，利率下行背景下，行业净息差持续承压，2024年商业银行整体净利润较2023年下滑，体现了银行业主动让利实体经济的政策导向；叠加运营成本显著抬升，包括数字化转型的科技投入、人力成本及营销费用增加，也进一步挤压了银行的利润空间。

杜娟认为，当前银行业竞争加剧，导致优质资产获取难度加大，资产荒现象压缩营收空间，而不良资产核销压力攀升和风险暴露则直接侵蚀利润。此外，部分银行为增强风险抵御能力主动增厚拨备，短期利润表现亦受到抑制。

净息差方面，2024年第四季度末，商业银行净息差为1.52%，环比下降0.01个百分点。其中，城商行净息差为1.38%，环比下降0.05个百分点，降幅在各类银行中最大；较2023年第四季度末净息差下降0.19个百分点。

从近期披露净息差数据的非上市城商行来看，部分银行的净息差下滑幅度要远高于行业平均水平。例如，2024年末，广州银行净息差为1.28%，同比下降0.47个百分点，东莞银行净息差为1.19%，同比下降0.34个百分点。

不过，也有部分银行净息差逆势提升，温州银行、浙江稠州银行2024年末净息差分别为1.55%、2.63%，同比增长0.19个百分点、0.24个百分点。

上述平安证券研报认为，展望2025年，LPR调降以及重定价的压力预计仍将持续拖累行业整体息差水平，同时考虑到存款挂牌利率下调，或将一定程度上推动息差企稳。

博通咨询金融行业资深分析师王蓬博向时代周报记者表示，整体上看，商业银行未来仍将面临一定的净息差压力。在他看来，那些具备区域经济优势、数字化转型成功或零售业务突出的中小银行将继续领跑，而一些资产质量差、资本补充困难的地方性银行可能加速出清。