据大象君统计,截至今年3月19日,2021年以来新增首发上市企业共1283家,IPO募资总额为15064.26亿元,首发发行费用合计1068.19亿元。
为帮助广大拟上市企业合理评估上市成本,本文统计了2021年1月1日至2024年3月19日A股IPO上市企业各板发行费用情况,并进行了简要分析和对比,供广大拟上市企业参考。
发行费用整体情况
IPO上市发行费用包括承销保荐费用、审计费用、律师费用、信息披露费用以及其他费用,一般情况下与募资金额成正相关。
据大象君了解,2021年1月1日至2024年3月19日A股首发上市企业1283家,其中创业板463家、科创板356家、主板257家、北交所207家。
这些IPO上市企业的发行费合计从最低589.7万元,到最高6.07亿元,发行费率从最低的0.62%,到最高33.27%,其中承销保荐费用最高达到5.41亿元,审计费和法律费用也在随募集资金的增长而波动上升。
从各板块来看,科创板、主板、创业板、北交所首发募集资金总额依次递减,分别平均募资16.98亿元、15.90亿元、9.79亿元、1.94亿元。
发行费用方面,科创板发行费用最高,平均值高达11099.9万元;其次依次为创业板、主板、北交所,分别为8902.7万元、8497.3万元、2051.1万元。
发行费率方面,北交所发行费率最高,平均值高达11.51%;其次依次为创业板、主板、科创板,分别为11.40%、10.14%、9.74%。
其中,承销保荐费用方面,科创板最高,其次是创业板、主板、北交所,平均值分别为8812.5万元、6735.5万元、6121.2万元、1471.1万元。
审计费用方面,主板最高,平均值为1181.2万元;其次是创业板、科创板、北交所,分别为1088.0万元、1087.9万元、356.7万元,主板、创业板、科创板这三个板块之间整体差异不大。
法律费用方面,科创板最高,其次是主板、创业板、北交所,平均值分别为635.6万元、614.3万元、580.4万元、183.1万元,科创板、主板、创业板这三个板块之间整体差异不大。
信息披露费用方面,主板最高,其次是科创板、创业板、北交所,平均值分别为492.7万元、476.8万元、443.9万元、33.0万元,主板、科创板、创业板这三个板块之间整体差异不大。
各板块IPO发行费用明细
一、创业板(463家)
2021年1月1日至2024年3月19日创业板IPO发行费用最高的是百诚医药,费用为28908.7万元,最低的是读客文化,费用为1829.8万元。
以下是463家创业板IPO上市公司的发行费用明细:
二、科创板(356家)
2021年1月1日至2024年3月19日科创板IPO发行费用最高的是百济神州-U,费用为52948.8万元,最低的是同益中,费用为2843.5万元。
以下是356家科创板IPO上市公司的发行费用明细:
三、主板(257家)
2021年1月1日至2024年3月19日主板IPO发行费用最高的是中国移动,费用为60749.4万元,最低的是南网能源,费用为1704.9万元。
以下是257家主板IPO上市公司的发行费用明细:
四、北交所(207家)
2021年1月1日至2024年3月19日北交所IPO发行费用最高的是安达科技,费用为6342.2万元,最低的是凯腾精工,费用为589.7万元。
以下是207家北交所IPO上市公司的发行费用明细:
总结
企业在上市前应重点考虑中介机构团队的相关项目经验、团队重点人员的从业经验、相关资源、业务风格及协调能力,以及对企业所处行业的认知等。
企业实际控制人、主要股东及高管应该对IPO过程中的费用成本、时间成本、机会成本做系统了解,根据行业发展情况及公司具体情况确定公司启动IPO的时间节点。
本文来自大象IPO”
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